Mit KOSIMO schreiben Sie das Kollektiv einer neugegründeten oder bestehen-den Bausparkasse unter Zugrundeleg-ung frei vorgebbarer Szenarien fort. KOSIMO ist ein Planungs- und Kontroll-instrument u. a. zur Früherkennung von Fehlentwicklungen eines Bausparerkol-

lektivs. KOSIMO wurde nicht nur unter dem Gesichtspunkt der reinen Fortschreibung eines Bestandes entworfen, sondern insbesondere wegen der Kontrolle über die Fort-schreibung. KOSIMO erfüllt in dieser Hinsicht folgende Anforderungen:

- realitätsnahe Abbildung eines Bestandes,
- Darstellung als Einzelvertragsentwicklung,
- Aufzeigen von Wechselwirkungen in einem Kollektiv,
- Möglichkeit der Einflussnahme auf die Fortschreibung jedes Einzelvertrages und 
  des gesamten Kollektivs.

Gerade aufgrund der letzten Anfor-derung trifft das Modell keine eigen-ständigen Annahmen, sondern der

Anwender gibt alle auf eine Fort-schreibung einwirkenden Parameter selbst vor.

In einem Analyseszenario fasst KOSIMO alle Ergebnisse einer Bestandsanalyse zusammen. Hierzu zählen Validierungen, Bestimmung von Zahlungsmustern, Bildung von Summenklassen sowie das Aufzeigen von Kündigungs- und Resttilgerverhalten.

Auf einem bestehenden Bestand nehmen Sie eine Validierung der Daten vor, um die Qualität der Daten bzw. des

Bestandes sicherzustellen. Zahlungs-muster enthalten Informationen zum Zahlungsverhalten und bilden eine wesentliche Grundlage für die Fortschreibung.

Summenklassen dienen der Zusammen-fassung von Verträgen. Daraus können Sie zum Beispiel eine Summenverteilung im Gesamtkollektiv oder in Teilkollektiven ableiten.

Für Fortschreibungen benötigen Sie ein Szenario, das Sie entweder aus der Analyse oder selbst erstellen. Folgende Komponenten sind Bestandteil eines Szenarios:

- Bauspartarife,
- Zahlungmuster,
- Anteilsmatrizen,
- Kündigungsverhalten,
- Zuteilungsverhalten,
- Vertragsänderungen,
- exogene Werte.

Bauspartarife beschreiben die von der Bausparkasse angebotenen Tarife. Zahlungsmuster beinhalten Informa-tionen über das Zahlungsverhalten in der Spar- und in der Darlehensphase. In Anteilsmatrizen stehen die Anteile am Neugeschäft eines jeden Zahlungs-musters je Monat der Fortschreibung. Über integrierte Funktionen steuern Sie zum Beispiel das Ein- oder Ausblenden von Tarifen.

Kündigungstafeln beschreiben das Kündigungsverhalten in Abhängigkeit

des Anspargrades oder der Laufzeit. Gerade die Laufzeitoption ermöglicht eine erhöhte Kündigung zum Beispiel nach Ablauf der siebenjährigen Bindungsfrist bei Bausparverträgen mit einer Wohnungsbauprämie.

Wartezeitbestimmende Faktoren beschreiben das spätere Verhalten der Bausparer vor und nach einer Zuteilung (Verzicht, Fortsetzung usw.).

Vertragsänderungen sind weitläufig aufzufassen. Hierzu zählen nicht nur Teilungen, Erhöhungen oder Ermäß-igungen, sondern auch Zuteilungs-anträge, Aktivierungen und Deakti-vierungen.

Exogene Größen schließlich bestimmen das der Fortschreibung zugrunde-liegende Neugeschäft und diverse Intensitäten. Zu nennen sind u. a. die Zahlungs-, Kündigungs- und Summen-intensität. Mit Intensitäten nehmen Sie periodenbezogen Einfluss auf die genannten Größen.

Mit einem Teilbestand wird gemeinhin die Menge von Verträgen verstanden, die auf einen Tarif entfallen. In KOSIMO haben wir Teilbestände dahingehend erweitert, dass Sie beliebige Zusammen-fassungen bilden können und dann die Ergebnisse je Teilbestand erhalten. Auch sind Matrixansätze möglich, d.h. sie verwenden mehrere Kriteria

für die Definition eines Teilbestandes.

Eine Anwendung dieser Funktionalität ist im Vertriebscontrolling zu sehen. Ein Teilbestand beschreibt die Menge an Verträgen, die über eine Organisation vermittelt worden ist. Die Auswertungen geben dann Aufschluss über die Qualität des Geschäftes einer Organisation.

Im Prinzip kennt KOSIMO keine Größenbegrenzung eines zugrundelie-genden Bestandes. Jedoch steigt mit zunehmender Zahl an Verträgen der Rechenaufwand und damit die Rechenzeit. Zur Verkürzung der Rechenzeit gerade bei langlaufenden Fortschreibungen zieht KOSIMO optional

Stichproben aus dem Originalbestand.

Die Stichproben sind sehr repräsentativ. Erfahrungswerte zeigen, dass Stichproben maximal 5 % Abweichung vom Originalbestand aufweisen. Daher sind sie gerade für aussagekräftige langfristige Berechnungen geeignet.

Alle Ergebnisse werden je Periode und je definiertem Teilbestand protokolliert und stehen nach einer Berechnung für Auswertungen zur Verfügung. Der Anwender kann die Ergebnisse tabellarisch entweder auf dem Bildschirm, auf einer Festplatte oder auf einem Druckgerät ausgeben.

Über den Datenexport in Textdateien

stehen die Ergebnisse quasi jeder anderen Anwendung zur Verfügung. Speziell nach MS Excel exportieren Sie Daten direkt.

Neben Kollektivgrößen und Kennzahlen liefert KOSIMO auch Informationen über die künftig zu erwartende Ertragslage der Bausparkasse. Allgemein lassen sich folgende Kategorien bilden:

- Summen- und Vertragsbewegung,
- Fluss- und Bestandsgrößen,
- Erträge und Aufwendungen,
- Kennzahlen.

KOSIMO nimmt eine tiefgehende Aufschlüsselung der Ergebnisse vor. So werden beispielsweise Summen und Anzahl Verträge der Kündiger, Verzichter, Fortsetzer, Trägheiten, Darlehensnehmer usw. aufgezeigt. Zu den Flussgrößen zählen neben den Spar- und Tilgungszahlungen auch die

Abflüsse wegen Kündigung, Verzicht usw..

Die kollektive GuV umfasst neben den Zinsen auf Einlagen und aus Darlehen auch diverse Gebühren wie Abschlussgebühren, Darlehensgebühren und Kontogebühren.

Das Tor zu KOSIMO bildet eine für alle Anwender identische Schnittstelle in Form einer zeilenorientierten Textdatei. Der Aufbau ist von uns definiert und wird nur nach Absprache mit den Anwenden geändert. Jede Zeile enthält einen

Vertrag, der durch ca. 40 Merkmale beschrieben wird. Zu den selbst-verständlichen Größen wie Tarif, Bausparsumme, Guthaben, Zinsen, Bewertungszahl usw. zählen u. a. auch die letzten 12 Monatsumsätze.

© Lehmann GmbH 2001, Stand März 2002